一、往来会计的流程是什么？
一. 往来会计就是负责公司往来帐务的处理的会计，其工作流程： 1、负责与各往来单位的款项结算与对帐工作，并定期进行往来分析； 2、负责对公司往来帐务制度的建设和完善； 3、负责供应商管理； 4、根据工作流程，复核对外汇款通知； 5、负责提交相关财务报表，保证准确及时； 6、配合北京总经理给分公司开具税票及认证税票，催收供应商所欠增值税票； 7、其他临时性工作。
二.以 商业会计行业的往来帐会计为例的具体工作流程就是： 1.取得原始凭证－制作会计凭证－月底汇总做科目汇总表－登记总帐－然后按制作的会计凭证登记明细帐以及库存帐－总帐和明细帐核对－制作会计报表－存档。 2..审核原始凭证： （1)外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证， 如供应单位发货票、银行收款通知等。 (2)自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。 2.填制记帐凭证 可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填 . 3.复核单据； 4.记帐 根据记账凭证登记入帐 小规模公司必备的账本：现金日记帐；银行日记帐；总帐；三栏明细帐； 5.编制会计报表 1）、根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，（如应收票据，短期借款）有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总曲科目的期末余额的合计数填列。 2）、根据明细帐科目余额计算填列。如“应付账款”，需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。 3）、根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。 4）、检查登记簿记录。会计报表附注中的某些资料，需要根据备查登记簿中的记录编制。
二、会计记账的整体流程是什么？
流程
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。
4、结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
扩展资料
（1）根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，（如应收票据）有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个科目的期末余额的合计数填列。
（2）根据明细账科目余额计算填列。如“应付账款”，需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。
（3）根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。
三、会计内账流程是什么？
会计内帐工作流程;
一、根据原始凭证或原始凭证汇总表按不同的经济业务类型分别填制收款凭证、付款凭证和转帐凭证；
二、根据现金收、付款凭证逐笔序时登记现金日记帐；
根据银行存款收、付款凭证及其所附的银行结算凭证逐笔序时登记银行存款日记帐；
三、根据记帐凭证及所附的原始凭证（或原始凭证汇总表）逐笔登记各有关种明细分类帐；
根据账务数据和业务内容，结转计提分摊税金、费用，计算成本等，编制记账凭证，逐笔登记各有关种明细分类帐；
四、根据记帐凭证编制“科目汇总表”，按科目汇总表 登记总分类帐；
五、根据对帐的具体要求，将现金日记帐、银行存款日记帐和各种明细分类帐定期与总分类帐相互核对；
六、最后根据总分类帐和明细分类帐的有关资料编制会计报表。
四、个人做兼职会计的流程是什么？
（1）明确兼职会计工作关系，确定工作范围及工资费用. （2）接票 时间：每月20号-30号 方式：我上门取票，填写原始单据交接清单.（3）记账、核算 时间：每月25号-30号 方式：编制记账凭证，主任会计师审核，记账、结帐，编制财务报表、纳税申报 .（4）报表 时间：每月5号-10号 方式：依据核算结果，编制上月财务会计报表、纳税申报表 .（5）报税 时间：每月1号-10号 方式：负责纳税申报工作 .（6）回访 时间：每月10号-20号 方式：由本人返回税单、财务报表、纳税申报表，与出纳对账，安排下月工作 .
五、会计做账的详细流程是什么？
会计在做账之前，首先要了解公司的业务，对于可能用到的会计科目做到心中有数。
第一步：接受原始凭证
接受出纳的原始凭证之后要审核，其中包括原始单据签字是否齐全，核实发票的真伪。
如果发现问题，直接对接出纳，解决签字或者发票事宜。
第二步：做账
根据原始凭证的日期按照序号排列，并按照排练序号在财务软件上录入记账凭证。
第三步：结转
月末计提、摊销凭证（这个凭证是由会计按照公司的格式自己整理的），然后录入财务软件。
等本月所有的凭证都录入完，就要结转记账凭证，表示本月的往来都结束了。
第四步：对账
将所有的凭证录入结转之后就要开始对账，这是会计最害怕的阶段，因为可能因为一分钱就对上好几天，必须保证账账、账实、账证相符。
第五步：报表
对账完成之后，就要开始做各类财务报表，这个数据的要求是相当严谨的，这是给公司高层领导看的，通过财务报告就可以体现本月的经营状况。
第六步：归档凭证
将记账凭证打印出来，一一对应原始凭证，然后将凭证装订成册，存档以备查询。
这就是会计做账的详细流程，希望能够帮助到大家。
六、会计交接的工作流程是什么？
在会计岗位交接过程中，应注意：
1、将尚未处理完毕的业务，处理完毕。一般将交接截至期放在月末，这就是说，将月底之前的凭证、帐簿、报表等编制登记完毕。
2、整理保管的各种会计资料（如凭证、帐簿、报表等）和各种会计物品（如证件、发票、印章、电算化密码等），并列示于交接清单上。
3、整理尚无法处理的业务，列示于交接清单上，注明已处理的程度、相关的凭证资料等。
4、交待其他相关事宜，比如相关工作联系部门（包括企业内部和外部）联系人的联系方式、相关会计处理的流程方法等等。这些内容视你的具体情况而定，以将你工作的内容交待清楚为准。
七、会计的建账流程和步骤是什么？
新公司建账： 总帐，用于核算所有科目。三栏明细帐? 银行日记账，用于核算银行存款 现金日记帐，用于核算库存现金 明细分类账，用于核算应付工资、待摊费用、主营业务收入、主营业务成本、主营业务税金及附加等不需要单独设立帐簿的会计科目 管理费用明细帐，设置二级科目，用于核算管理费用，登记管理费用明细 营业费用明细帐，设置二级科目，用于核算营业费用，登记营业费用明细 财务费用明细帐设置二级科目，用于核算财务费用，登记财务费用明细 固定资产明细帐，用于核算固定资产，登记固定资产原值和每月折旧情况 应收应付其他应收其他应付明细账，用于登记往来单位的应收应付情况 新建单位和原有单位在年度开始时，会计人员均应根据核算工作的需要设置应用账簿，即平常所说的“建账”。 建账基准日应以公司成立日即营业执照签发日或营业执照变更日为准，由于会计核算以年度、季度、月进行分期核算，实际工作中，一般以公司成立当月月末或下月初为基准日。 如果公司设立之日是在月度中的某一天，一般以下一个月份的月初作为建账基准日。
八、材料会计的工作流程是什么？
材料会计主要是核算材料成本，从材料采购到进入生产成本之间的成本稽核、计算和结转。使用的会计科目：物资采购（包装物、周转材料低值易耗品）——原材料（材料成本差异）——生产成本。主要难点：
1、材料采购的实物与发票不同步。可先用暂估价入账，待正式票收到后再将暂估价冲出，按发票重新登账；也可先不登记，待票到后一并登记。这主要取决于发票滞后的时间。
2、材料计价。主要有先进先出、加权平均和个别计价等方法，不论选择哪种方法，已经确定后不能轻易改变，否则成本缺乏可比性。
3、材料账的稽核。一般企业都要求会计定期与库管对账，核对会计账与库管账的一致，计价的一致，并进行调账（数量与价格）。这也就是人们常说的“账账相符”。
4、实物盘点。一般每月月末应对材料进行盘点，如果材料较多交杂也可以抽查，抽查出有问题的再逐一清点，抽查比例不能低于20%。会计要及时对材料盘盈盘亏进行处理。新准则规定，材料不论盘盈还是盘亏都在管理费用处理。这也就是人们常说的“帐物相符”。
5、如果采用计划成本核算材料成本，材料成本差异科目需要定期核对与调整，以保证其真正差异不是太大。
九、超市会计做账流程是怎样的？超市会计做账流程？
超市的会计账务处理流程如下：
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
十、会计立账流程？
1．按照需用的各种账簿的格式要求，预备各种账页，并将活页的账页用账夹装订成册。
2．在账簿的“启用表”上，写明单位名称、账簿名称、册数、编号、起止页数、启用日期以及记账人员和会计主管人员姓名，并加盖名章和单位公章。记账人员或会计主管人员在本年度调动工作时，应注明交接日期、接办人员和监交人员姓名，并由交接双方签名或盖章，以明确经济责任。
3．按照会计科目表的顺序、名称，在总账账页上建立总账账户；并根据总账账户明细核算的要求，在各个所属明细账户上建立二、三级明细账户。原有单位在年度开始建立各级账户的同时，应将上年账户余额结转过来。
4．启用订本式账簿，应从第一页起到最后一页止顺序编定号码，不得跳页、缺号；使用活页式账簿，应按账户顺序编本户页次号码。各账户编列号码后，应填“账户目录”，将账户名称页次登入目录内，并粘贴索引纸（账户标签），写明账户名称，以利检索。
